一、部门情况

（一）基本情况。

1．主要职能。

（一）贯彻执行国家、自治区有关司法行政工作的法律法规和方针、政策，研究拟订全市司法行政工作的中长期规划和年度计划并组织实施。 

（二）制定全市法律宣传和普及法律常识规划并组织实施，指导各旗区、各行业、基层法制宣传和依法治理工作。 

（三）管理和指导全市律师、公证工作，指导全市律师协会和公证员协会的工作。 

（四）管理和指导全市基层司法所建设和人民调解、基层法律服务和安置帮教工作，参与人民陪审员的选任、培训和考核工作。 

（五）管理和指导全市法律援助工作。 

（六）管理和指导全市社区矫正工作。 

（七）负责全市司法鉴定人和司法鉴定机构登记管理工作。

（八）负责并组织实施全市国家司法考试的考务工作 

（九）组织和协调处理全市重大疑难矛盾纠纷的调解工作。

（十）指导全市司法行政队伍建设和思想作风、工作作风建设；负责全市司法行政系统的警务管理和警务督察工作；协助旗区管理司法局领导干部。 

（十一）管理局机关的计划、财务工作和全市司法行政系统的枪支、弹药、服装、车辆等物资的装备，指导全市司法行政系统计划、财务工作。 

（十二）承办市人民政府和上级司法行政部门交办的其他事项。

 

2．机构情况，包括当年变动情况及原因。

（1）独立编制机构。2018年，本部门（单位）独立编制机构3个，比上年增加（减少）0个。增长（减少）的原因主要是无。

（2）独立核算机构。2018年，全市独立核算机构3个，比上年增加（减少）0个。

3．人员情况，包括当年变动情况及原因。

（1）人员编制。2018年，本部门人员编制59个，比上年增加5个。其中：行政编制56个，比上年增加3个；事业编制（含经费自理事业编制）0个，增加0个。

（2）年末实有人数。2018年，部门年末实有人数53个，比上年增加5个。其中：在职人员46个，减少1个；离休人员0个；退休人员87个，增加1个；其他人员1个，减少5人。

 

（二）当年取得的主要事业成效。

1.以全区司法行政改革座谈会为推力，全面构建了立体化法治宣传、智能化法律服务、制度化法律保障的工作格局，为鄂尔多斯经济社会发展奠定了进行坚实的法治基础。

2.承办诉讼和非诉讼案件；加强质量控制，实现应援优援；加强12348平台建设，不断提质增数；开展专项宣传服务，提高法律援助服务亲和力；深入开展法律援助窗口、站点建设调研活动，法律援助服务网络进一步健全。

3.承担了全市司法行政系统各类教育培训，使得基层司法工作人员的业务素质有了总体的提升。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况。

收入预算1883.91万元，比2017年预算增加198.8万元，增长11.8%，增加主要是由于一是人员增加，二是项目支出加大。

支出预算1883.91万元，比2017年预算增加198.8万元，增长11.8%，增加主要是由于一是人员增加，二是项目支出加大。

（二）收入支出预算执行情况。

当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况，包括增减绝对值与幅度，增减变动主要原因(可用柱形图或折线图)。

1．收入支出与预算对比分析。

（1）收入与预算对比分析。2018年，部门收入预算合计1883.91万元，收入调整预算合计1634.7万元，收入决算合计1634.7万元，年初预算与决算收入差额249.21万元，预决算差异率为13.23%。年初调整预算与决算收入差额0.00万元，预决算差异率为0.00%。其中，财政拨款预决算差异率13.23%，主要原因为退休人员减少。非财政拨款预决算差异率0.00%，主要原因无主要原因无。

（2）支出与预算对比分析。2018年，全市部门支出预算合计1883.91万元，支出调整预算合计2632.71万元，支出决算合计2632.71万元，与预算数差额748.8万元，预决算差异率为39.75%，与调整预算数差额0.00万元，调整预决算差异率为0.00%。人员经费支出预决算差异率23.7%，主要原因是多名退休人员去世；公用经费支出预决算差异率34.76%，主要原因是人员增加。项目支出预决算差异率679.23%，主要原因是拨付拖欠农民工工资。其中，财政拨款支出预决算差异率31.81%，主要原因是人员减少。

2．收入支出结构分析。

（1）2018年，本单位收入总计2693.55万元，其中财政拨款1634.7万元，占比60.69%；其他收入1058.54万元，占比39.31%。

（2）2018年，本单位支出总计2632.71万元，其中：人员经费1181.22万元，占比44.87；公用经费243.69万元，占比9.2%；项目支出1207.8万元，占比45.93%。

3．支出按经济分类科目分析。

（1）“三公”经费支出情况：本年度三公经费支出为41.73万元，较上年相比增加15.08万元，增加56.58%。主要原因为车辆年久失修，车辆维护费用加大。

“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

本部门2018年度财政拨款“三公”经费支出41.73万元，因公出国（境）费支出0万元，占0 %；公务用车购置及运行维护费支出40.67万元，占97.45%；公务接待费支出1.06万元，占2.55%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0万元。全年因公出国（境）团组0个，累计0人次。主要用于一是 无 ；二是 无  ；三是 无  。

公务用车购置及运行维护费支出40.67万元。其中：公务用车购置支出0万元，用于无支出，车均购置费0万元，较上年增加（减少）0万元，主要原因是 无。公务用车运行维护费支出40.67万元，用于平时车辆燃油费和车辆维修费，车均运维费3.39万元，较上年增加15.98万元，主要原因是车辆年久失修、案件数量增加，财政拨款开支的公务用车保有量为12辆。

公务接待费支出1.06万元。其中：国内公务接待费1.06  万元，接待15批次，共接待131人次。主要用于一是 无 ；二是 无 ；三是 无。国（境）外接待费0 万元，接待0 批次，共接待0人次。主要用于一是 无  ；二是  无 ；三是  无 。

（2）会议费支出情况：本年度会议费支出为5.75万元，较上年相比增加4.56万元，增加384.7%。主要原因为本年度召开全市人民调解工作大会。

（3）培训费支出情况：本年度培训费支出为15.87万元，较上年相比减少8.45万元，减少34.75%。主要原因为本年度各项培训工作的减少。

（4）其他对单位影响较大的支出情况。

本单位无其它对本单位影响较大的支出情况。

（5）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施：无。

4.财政拨款收入、支出分析。分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支出和项目支出分析具体构成及特点。

本部门2018年度财政拨款收入总计1634.7万元，支出总计1570.32万元。与2017年度相比，收入增加269.85万元，增加19.77%；支出减少2792.64万元，下降64%。主要原因：拨付蒙元大厦工程款减少。

本部门2018年度一般公共预算财政拨款支出合计1570.32万元，其中：基本支出1366.02万元，占86.99%；项目支出204.3万元，占13.01%。

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1570.32万元，其中：人员经费1177.74万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、社会保障缴费等，较上年增加170.33万元，主要原因是：人员增加；公用经费188.28万元，主要包括：办公费、印刷费、公务用车维护费、咨询费、手续费等，较上年增加10.22万元，主要原因是：本单位车辆增加，有的车辆过于老旧，维修及保养费用加大。

（三）年末结转和结余情况。

1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项目经费结转和结余情况。

资金来源：2018年，本部门年末结转结余共计306.73万元，其中一般公共预算财政拨款222.63万元。

资金性质：2018年，本部门年末结转结余共计306.73万元，其中基本支出结转85.71万元，项目支出结转221.03万元。

2.结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余的对策。

1.采购的部门办公设备正在走政府采购程序，因设备没有到位，所以未能及时付款。

2.2018年年底有法律援助案件未结案,补贴未发放,待案件结案后,需补贴律师办案经费。

（四）绩效目标完成情况。

1. 2018年本部门各个项目绩效目标基本已完成。

2.本单位无整体支出绩效目标实现情况。

3.概述以部门为主体开展的重点项目绩效评价情况（绩效评价结果，发现的问题及改进建议）。

2018年法律援助项目绩效目标已完成75%，剩余25%由于当年法律援助案件还未结案，未进行补贴，待案件结案后进行发放案件办案补贴。存在人员不足，大型案件较多等问题，接下来增加处理案件人数，将大型案件由小组完成，提高效率。

（五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改进措施。

2018年预算执行及绩效管理中无存在问题、原因及改进措施。

三、资产负债情况分析

2018年末我部门资产总计34561.75万元（其中固定资产价值460.98万元）、负债32.83万元，相比上年资产增加1024.84万元（其中固定资产减少25万元），负债增加31.83万元。资产增加3.06%（其中固定资产减少5.14%）、负债增加3062.66%。主要原因分别为非流动资产基金增加及核销部分固定资产，负债增加农民工工资欠款。

（一）资产负债结构情况。

2018年末我部门资产由固定资产、负债、净资产构成总价值34561.75万元。固定资产价值460.98万元，占比1.33%；负债32.87万元，占比0.00095%，主要源于拖欠农民工工资，部门职工所缴纳的个人所得税；净资产34528.88万元，占比98.66%（其中非流动资产基金34254.65万元以及年末结余结转306.73万元）。

（二）资产负债对比分析。

2018年末我部门资产负债率为0.00095%且主要来源于拖欠农民工工资，对比去年增加3401.02%，本年度负债增幅较大，我部门着手解决债务化解工作，降低资产负债率。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、绩效管理、决算组织、编报、审核情况。

由财务人员上报本单位领导审批审核。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

按时上报

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

无

（四）对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

本单位无对加强部门决算数据分析利用工作的建议。

 

 

行政事业单位财务分析指标（附后）。

附：

 

行政事业单位财务分析指标

 

一、行政单位财务分析指标

1.支出增长率，衡量行政单位支出的增长水平。计算公式为：

支出增长率＝(本期支出总额÷上期支出总额-1)×100%

2.当年预算支出完成率，衡量行政单位当年支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

当年预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数。

3.人均开支，衡量行政单位人均年消耗经费水平。计算公式为：

人均开支＝本期支出数÷本期平均在职人员数×100%

4.项目支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

项目支出比率=本期项目支出数÷本期支出总数×100%

5.人员支出、公用支出占总支出的比率，衡量行政单位的支出结构。计算公式为：

人员支出比率=本期人员支出数÷本期支出总数×100%

公用支出比率=本期公用支出数÷本期支出总数×100%

6.人均办公使用面积，衡量行政单位办公用房配备情况。计算公式为：

人均办公使用面积=本期末单位办公用房使用面积÷本期末在职人员数

7.人车比例，衡量行政单位公务用车配备情况。计算公式为：

人车比例=本期末在职人员数÷本期末公务用车实有数:1

 

二、事业单位财务分析指标

1.预算收入和支出完成率，衡量事业单位收入和支出总预算及分项预算完成的程度。计算公式为：

预算收入完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余收入数

预算支出完成率＝年终执行数÷（年初预算数±年中预算调整数）×100%

年终执行数不含上年结转和结余支出数

2.人员支出、公用支出占事业支出的比率，衡量事业单位事业支出结构。计算公式为：

人员支出比率＝人员支出÷事业支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事业支出×100%

3.人均基本支出，衡量事业单位按照实际在编人数平均的基本支出水平。计算公式为：

人均基本支出＝（基本支出-离退休人员支出）÷实际在编人数

4.资产负债率，衡量事业单位利用债权人提供资金开展业务活动的能力，以及反映债权人提供资金的安全保障程度。计算公式为：

资产负债率＝负债总额÷资产总额×100%

 

此外，行业事业单位还可根据相关财务制度规定和分析需要增加相关分析指标，如：

1.财政拨款依存度, 衡量部门（单位）对财政拨款的依赖程度。

财政拨款依存度＝财政拨款收入÷收入总额×100%

2.固定资产成新率，反映部门（单位）固定资产的新旧程度。

固定资产成新率=固定资产净值÷固定资产